內(nèi)審工作計劃【精華篇】

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 2018年內(nèi)審工作計劃

為進一步規(guī)范財務(wù)管理,提高經(jīng)費使用效益,防止國有資產(chǎn)流失,根據(jù)上級主管部門的要求和學(xué)院實際,從今年開始將開展內(nèi)部審計工作。現(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作計劃。

一、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作,以“三個代表”重要思想為指導(dǎo),以國家財經(jīng)法規(guī)、財務(wù)管理制度為依據(jù),以財務(wù)收支行為的真實性、合法性、效益性為重點,結(jié)合我院年工作要點、學(xué)院黨風廉政建設(shè)和反腐敗工作的主要任務(wù),把促進管理,防范資金風險,提高資金使用效益,增進服務(wù),作為審計工作的出發(fā)點,針對合理科學(xué)利用教育資源,防止鋪張浪費等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務(wù)收支行為做出客觀評價,并針對審計發(fā)現(xiàn)的問題提出審計意見和建議,幫助和督促被審計單位及時整改。

二、審計的內(nèi)容

1、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地對教學(xué)系的教師津貼發(fā)放,學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,班費、實習(xí)費等使用情況進行內(nèi)審;

2、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地對電大工作部的學(xué)費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

3、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地對附屬中學(xué)的學(xué)費、教材費等財務(wù)收支情況進行內(nèi)審;

4、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地對成人教育部的學(xué)費、教材費等收繳情況進行內(nèi)審;

5、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地后勤集團的財務(wù)收支進行審計;

6、根據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求,有計劃地對學(xué)院招待費使用情況進行內(nèi)審;

通過開展財務(wù)周期審計,使審計工作規(guī)范化、制度化,及時評價部門財經(jīng)管理狀況,加強事前防范,促進部門管理自律。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是:首先各單位自查,并形成自查報告;其次內(nèi)審人員采取審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進行。

審計的范圍是:教學(xué)系及相關(guān)單位07年以來的財務(wù)收支情況,其中教學(xué)系學(xué)生獎學(xué)金等項抽查一個年級。

四、時間安排

1、上半年對教學(xué)系進行內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進行審計。

五、有關(guān)資料的提供

1、學(xué)生獎學(xué)金、助學(xué)金發(fā)放,評定辦法、評定程序、評定結(jié)果;班費、實習(xí)費的使用情況等資料。

2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼分配與二次分配辦法。

3、電大工作部、附屬中學(xué)、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學(xué)院有關(guān)接待、招待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關(guān)工作

學(xué)院內(nèi)部審計工作,由院監(jiān)察審計室牽頭,抽調(diào)相關(guān)人員,組成年學(xué)院內(nèi)部審計工作組,工作組依據(jù)國家、省、市相關(guān)文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作,院屬各單位要積極配合,搞好內(nèi)部審計,使我院的各項事業(yè)又好又快地發(fā)展。

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