每個企業(yè)對于自己內(nèi)部的1報銷制度都有所不同。下面是小編整理的2017財務(wù)報銷制度，歡迎大家閱讀!
2017財務(wù)報銷制度一
為切實落實公司財務(wù)制度，提高資金使用效益，控制支出，杜絕浪費，根據(jù)公司實際情況，經(jīng)研究，制定公司財務(wù)報銷制度。
一、所謂“報銷”指公司員工將有關(guān)支出憑證交付財務(wù)部門，財務(wù)部門支付現(xiàn)金的行為。
二、根據(jù)“報銷”事項內(nèi)容和用途，分為兩類，一類是成本支出，一類是費用支出;凡工地(或項目部)用于工程的各項成本和費用支出，由工地(或項目部)報賬員集中辦理，公司另行制定有關(guān)辦法和制度。
三、報銷憑證應(yīng)合法有效，財務(wù)部門不得接受白條或不符合規(guī)定的票據(jù)。報銷人員應(yīng)將有關(guān)支出憑證進(jìn)行粘貼，報銷人、證明人和部門負(fù)責(zé)人審核欄處應(yīng)有相應(yīng)人員簽字。
四、公司費用支出一般應(yīng)由公司領(lǐng)導(dǎo)事先安排，其程序是：公司領(lǐng)導(dǎo)分派任務(wù)給經(jīng)辦人員，經(jīng)辦人員辦理事項，事項辦結(jié)后，經(jīng)辦人(經(jīng)報賬員)報銷費用。
五、為控制支出，費用報銷以部門為單位辦理，每個部門確定一名報賬員(暫由部門負(fù)責(zé)人兼任)，各項費用的審批及報銷手續(xù)由報賬員辦理，每個部門由報賬員借支備用金，報賬員變動崗位時結(jié)清備用金。
六、本制度自2017年8月15日施行。
2017財務(wù)報銷制度二
1.報銷人員將需報銷的有關(guān)發(fā)票粘貼附在“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”后，小張票據(jù)應(yīng)按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能用膠水粘貼，最好使用大頭針或回形針別好。
2.根據(jù)原始單據(jù)分類按規(guī)定如實正確填寫“費用報銷單”或“貨物結(jié)算憑據(jù)”，由部門負(fù)責(zé)人審查并簽署意見后，交財務(wù)會計審核其附件及內(nèi)容的完整性、票據(jù)的合法性、填寫的規(guī)范性等，再交總經(jīng)理審核并簽署報銷意見，同意后方可報銷。需要注意的是，總經(jīng)理簽字時，不得只簽姓名，不簽意見。
3.出納憑上述簽字齊備的“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”支付貨幣資金。
4.總經(jīng)理報銷費用必須經(jīng)董事長或董事長授權(quán)人簽字認(rèn)可，其所報銷費用不得讓他人代報，否則財務(wù)室有權(quán)不予報銷�？偨�(jīng)理助理報銷費用，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，否則不予報銷。若有違反，對報銷人、出納各處以報銷金額20%的罰款，并退回違規(guī)所得。
5.報銷程序。經(jīng)辦人填寫“費用報銷單”或“貨款結(jié)算憑據(jù)”然后交由部門負(fù)責(zé)人簽字，經(jīng)財務(wù)會計、總經(jīng)理簽字后，經(jīng)由出納復(fù)核即可報銷。
6.財務(wù)會計有權(quán)對違規(guī)超支費用和不真實的票據(jù)不予報銷。
2017財務(wù)報銷制度三
第一條為進(jìn)一步加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)報銷及結(jié)算手續(xù)，方便廣大教職工辦理報銷業(yè)務(wù)，提高工作效率，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和學(xué)校實際情況，制定本制度。
第二條對原始單據(jù)的要求：
一、發(fā)票：機關(guān)事業(yè)單位開出的發(fā)票，應(yīng)有財政廳監(jiān)制章和收款單位財務(wù)章;企業(yè)、商業(yè)部門或個體戶必須使用稅務(wù)部門統(tǒng)一發(fā)票，開出的發(fā)票應(yīng)有國家或地方稅務(wù)局監(jiān)制章并加蓋收款單位財務(wù)專用章或發(fā)票專用章。
二、校內(nèi)收據(jù)：使用計劃財務(wù)處統(tǒng)一印制的收據(jù)，并蓋有學(xué)校財務(wù)專用章。
三、發(fā)票(收據(jù))必須是發(fā)票聯(lián)(收據(jù)聯(lián))或報銷聯(lián)，用復(fù)寫紙復(fù)寫或計算機打印，不得用圓珠筆或鉛筆填寫，存根聯(lián)、發(fā)貨聯(lián)、記賬聯(lián)不能作報銷單據(jù)。
四、發(fā)票或收據(jù)必須注明單位名稱、填制日期、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)內(nèi)容、品名、計量單位、數(shù)量、單價、金額等項目，要填寫齊全;金額要準(zhǔn)確，大小寫必須一致，涂改和挖補無效;購買辦公用品、電腦耗材、修車配件、圖書、教材資料等需要銷貨單位列示的銷貨清單。
五、原始發(fā)票(收據(jù))背后，需分別填上經(jīng)手人、驗收人、審批人姓名。
六、原始發(fā)票(收據(jù))有錯誤的，應(yīng)由開出單位重開或更正，更正處加蓋開出單位公章。
七、從外單位取得的原始票據(jù)(車、船、飛機票等)因保管不善，被盜遺失，后果自負(fù)，不予受理。
八、只有正規(guī)的票據(jù)才能報銷，各種單位內(nèi)部結(jié)算的、不允許對外使用的收據(jù)和白條不得報銷。
第三條報銷的手續(xù)要求
一、對各項支出報銷的審簽，實行統(tǒng)一管理，必須由單位負(fù)責(zé)人審批，批準(zhǔn)人、經(jīng)辦人、驗收人簽字手續(xù)要齊全。
二、辦理支出報銷業(yè)務(wù)，必須按規(guī)定取得或者填制合規(guī)、合法的原始憑證，否則不予辦理。
三、報銷的各類單據(jù)，必須注明支出用途和列支渠道。在遵守國家財經(jīng)法規(guī)和學(xué)校規(guī)定的前提下，財務(wù)部門對各類支出按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和開支渠道予以報銷。對超預(yù)算的支出，在按規(guī)定程序增加預(yù)算指標(biāo)前一律不得報銷。
四、差旅費報銷單須用藍(lán)(黑)墨水筆填寫，數(shù)人一起出差使用一張差旅費報銷單時，要將每個人的姓名都填上，內(nèi)容填寫要齊全，要有經(jīng)辦人、負(fù)責(zé)人的簽字。
五、各單位維修、裝修、安裝等工程項目，金額超過1萬元的支出，要經(jīng)過審計審核后，計劃財務(wù)處方可報銷。
六、固定資產(chǎn)購置的審批：各單位購置儀器設(shè)備，凡列入省級政府采購目錄的，不論資金來源，均需經(jīng)省財政廳政府采購處辦理集中采購或辦理臨時采購計劃特批手續(xù);不需要辦理采購手續(xù)的，金額超過1萬元的支出，必須經(jīng)財務(wù)、審計、紀(jì)檢、資產(chǎn)及使用部門聯(lián)合考察或招標(biāo)后進(jìn)行采購，儀器設(shè)備購進(jìn)并驗收合格后，經(jīng)學(xué)校資產(chǎn)管理部門辦理固定資產(chǎn)登記手續(xù)，方可到計劃財務(wù)處辦理報銷手續(xù)。
七、發(fā)放勞務(wù)費、講座費、咨詢費、評審費、獎酬金等，均須填制發(fā)放明細(xì)表，本校人員需注明發(fā)放對象的姓名、工資代碼、標(biāo)準(zhǔn)、工作內(nèi)容、天數(shù)、金額等內(nèi)容，外校人員還需注明身份證號、銀行卡號、稅前金額、扣繳所得稅金額、稅后實發(fā)金額，不需工資代碼。經(jīng)人事處審批后(外校人員不需要)，再到計劃財務(wù)處審批，實行打卡支付方式。特殊情況需現(xiàn)金支付的，要有領(lǐng)取人親筆簽名。
第四條其他報銷注意事項
一、凡報銷單據(jù)每筆在1000元以上，必須使用轉(zhuǎn)賬方式，不予報銷現(xiàn)金，不允許使用空白支票。
二、支票經(jīng)辦人須填準(zhǔn)支票收款單位全稱，及弄清支票反面背書的要求，以免退票。
三、經(jīng)辦人在電(信)匯時，要注明電(信)匯內(nèi)容，單位名稱開戶行賬號、開戶行名稱、金額等。
四、請款后，請盡快拿發(fā)票或有關(guān)合法票據(jù)前來辦理沖賬，以免影響學(xué)校資金的周轉(zhuǎn)與管理。
五、凡持有我校財務(wù)簽發(fā)支票的人員，因保管不善將支票遺失，由此造成的后果，由當(dāng)事人負(fù)責(zé)。
六、屬于校內(nèi)各非獨立核算單位(后勤各中心、食堂、留學(xué)生公寓、工會)之間相互支付款項的事項，不準(zhǔn)用現(xiàn)金。
七、借款時要填寫《請款單》，借款人應(yīng)自行填寫：請款日期、請款人、請款單位、借款用途、借款金額大小寫、對方單位全稱、開戶行及賬號。
第五條本制度由計財處負(fù)責(zé)解釋及修訂。
第六條本制度自發(fā)文之日起施行。
