2017預算執(zhí)行情況報告1】
市五屆人大六次會議審查批準了《關(guān)于宜昌市2017年預算執(zhí)行情況和2017年預算草案的報告》。按照《中華人民共和國預算法》等法律規(guī)定和市人大常委會的安排，受市人民政府的委托，向市人大常委會報告我市2017年上半年預算執(zhí)行情況，請予審議。
一、上半年預算執(zhí)行情況
今年以來，面對國內(nèi)外復雜多變的宏觀經(jīng)濟環(huán)境和繁重艱巨的財稅改革任務，在市委市政府的堅強領導下，在市人大的監(jiān)督支持下，全市財稅部門主動適應和把握新常態(tài)，貫徹落實新預算法，認真執(zhí)行市五屆人大六次會議批準的預算，以全面深化改革促進經(jīng)濟發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整、民生改善。上半年，財政運行總體平穩(wěn)，各項指標保持在合理區(qū)間，較好地服務了全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
(一)一般公共預算執(zhí)行情況
1、收入執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預算收入157.8億元，完成預算的51.9%，增長25.8%。其中：稅收收入96.6億元，完成預算的47.6%，增長7%;非稅收入61.2億元，完成預算的60.6%，增長74.1%。
上半年，市本級一般公共預算收入31.1億元，完成預算的45.9%，增長39.9%。其中：稅收收入15.6億元，完成預算的43.6%，增長14.2%;非稅收入15.5億元，完成預算的48.5%，增長81.1%。分部門看：國稅部門2.1億元，完成預算的38.8%;地稅部門14.4億元，完成預算的44.3%;財政部門14.6億元，完成預算的49%。主要項目執(zhí)行情況：增值稅1.2億元，完成預算的39.5%;營業(yè)稅5.9億元，完成預算的41.2%;企業(yè)所得稅1.1億元，完成預算的29.4%;個人所得稅6082萬元，完成預算的50.8%;專項收入2.8億元，完成預算的29.5%;行政事業(yè)性收費收入1.4億元，完成預算的36.4%;罰沒收入5.7億元，完成預算的65.7%。
總的來看，按照市委市政府的決策部署，全市財稅部門多措并舉，強化收入責任，深挖收入潛力，上半年一般公共預算收入增幅在一季度的基礎上實現(xiàn)了平穩(wěn)回升，但稅收收入仍存在增幅偏低、占比下降、落后于序時進度等態(tài)勢，收入增長主要靠非稅收入的拉動。上半年，全市稅收收入增幅7%，市本級稅收增幅14.2%，均低于一般公共預算增幅;全市稅收占比61.2%，市本級稅收占比50.2%，同比分別下降10.8和11.3個百分點;全市稅收完成預算的47.6%，市本級稅收完成預算的43.6%，分別落后于序時進度2.4和6.4個百分點。分析其原因，主要有：一是實行結(jié)構(gòu)性減稅帶來稅收減收。上半年，稅務部門累計辦理各項減免稅達11.2億元。二是經(jīng)濟增長放緩，尤其是工業(yè)生產(chǎn)者出廠價格持續(xù)下降導致按現(xiàn)價計算的增值稅等稅收低增長。三是受企業(yè)利潤增幅回落以及去年企業(yè)預繳所得稅增加較多影響，今年匯算清繳企業(yè)所得稅減少。四是房地產(chǎn)市場持續(xù)調(diào)整、招商引資項目落地少、采礦業(yè)市場持續(xù)低迷、央行降準降息降費等，影響地方稅收收入的增長。五是葛洲壩房地產(chǎn)公司和葛洲壩財務公司等企業(yè)總部外遷，也帶來了稅收的減收。
2、支出執(zhí)行情況
上半年，全市一般公共預算支出224億元(含上級財政轉(zhuǎn)移支付，下同)，完成預算的63.9%，增長15.4%。
上半年，市本級一般公共預算支出50.2億元，完成預算的51.4%，增長10.4%。主要項目執(zhí)行情況：一般公共服務支出4.8億元，完成預算的51.4%;公共安全支出4.8億元，完成預算的30.1%;教育支出4.9億元，完成預算的47.9%;科學技術(shù)支出1.8億元，完成預算的100.3%;文化體育與傳媒支出5893萬元，完成預算的78.1%;社會保障和就業(yè)支出9.6億元，完成預算的235%;醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出3.3億元，完成預算的59.4%;節(jié)能環(huán)保支出6294萬元，完成預算的78%;城鄉(xiāng)社區(qū)支出6億元，完成預算的51.7%;農(nóng)林水支出1.7億元，完成預算的56.6%;交通運輸支出3.1億元，完成預算的147.8%。部分科目支出進度較快，主要是因為：在經(jīng)濟下行壓力和財政收支矛盾較大的情況下，財政部門認真貫徹落實積極的財政政策和中央、省及市委市政府關(guān)于盤活存量、用好增量的要求，采取有效措施，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加快各項重點支出的資金撥付，及時下達上級轉(zhuǎn)移支付資金，確保了重點領域支出。
(二)政府性基金預算執(zhí)行情況
上半年，全市政府性基金收入30.6億元，完成預算的25.8%，減收20億元，下降39.6%;市本級政府性基金收入15.6億元，完成預算的33.7%，下降7.7%。
全市政府性基金支出40.3億元，完成預算的34.1%，下降23.3%。市本級政府性基金支出15.6億元，完成預算的33.6%，下降7.7%。
政府性基金收支下降的原因主要是國有土地使用權(quán)出讓收入及安排的支出下降。上半年，全市國有土地使用權(quán)出讓收入28.6億元，下降36.9%，市本級國有土地使用權(quán)出讓收入14.5億元，下降5.8%。由于國有土地出讓收入在政府性基金收入中占比高,土地市場的狀況直接決定政府性基金收入的增速。今年以來，房地產(chǎn)市場低迷，房地產(chǎn)企業(yè)拿地的積極性下降,進而導致了土地出讓收入的下降。受收入下降影響,政府性基金支出也下降。
(三)國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
上半年，市級國有資本經(jīng)營預算收入尚未入庫，支出相應也未撥付。主要是國有企業(yè)母公司合并上年度企業(yè)財務年報后還須中介審計，計收利潤需要一段時間，市級國有企業(yè)應交國有資本收益入庫通常集中在下半年。
(四)社會保險基金預算執(zhí)行情況
上半年，市級社會保險基金收入28億元，完成預算的74.2%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入16.8億元，完成預算的68%;失業(yè)保險基金收入1.7億元，完成預算的89.4%;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入7.5億元，完成預算的92%;城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險基金收入9449萬元，完成預算的78.2%。進度較快主要是因為今年7月1日起，《宜昌市職工基本醫(yī)療保險實施辦法》12年來首次大幅度調(diào)整，將靈活就業(yè)人員繳費比例從“9%或4.8%”提高到“10%或5.5%”。受此影響，靈活就業(yè)人員多選擇在7月1日新《辦法》實施前繳納本年醫(yī)保，導致收入進度加快。
市級社會保險基金支出19.4億元，完成預算的55.1%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出13.5億元，完成預算的56.5%;失業(yè)保險基金支出3582萬元，完成預算的26%，進度較慢主要是因為市本級穩(wěn)定就業(yè)崗位補貼工作正處于啟動階段，待審核無誤后將于下半年撥付;城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金支出4.4億元，完成預算的56.3%。
總的來看，上半年財政預算執(zhí)行情況較好。我們深入貫徹落實新預算法，按照市五屆人大六次會議有關(guān)決議要求，緊緊圍繞財政改革主線，以破解重點難點問題為抓手，加強制度創(chuàng)新和體制完善，發(fā)揮好財政的基礎性、制度性和保障性作用，積極釋放改革活力和管理效益，重點落實了以下方面工作：
一是繼續(xù)推進財政體制改革。去年，財政部門堅持問題導向，注重頂層設計，積極推進財政21項改革，密集出臺統(tǒng)籌使用財政專項資金、財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余資金管理辦法等20多個改革性文件，改革取得了階段性的成果。今年，在抓好去年改革成果落實的基礎上，市財政局部署了18項財政改革任務。啟動三年滾動財政規(guī)劃編制，探索實行中期財政規(guī)劃管理，進一步深化預算編制制度改革。大力推廣PPP模式，推進城市建設投融資體制改革，積極籌備建立城市建設發(fā)展投資基金。創(chuàng)新財政扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展機制，“補投融”支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，籌備出臺產(chǎn)業(yè)引導股權(quán)投資資金管理辦法和實施方案,設立宜昌市產(chǎn)業(yè)引導股權(quán)投資基金，首期籌措15億元，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。積極爭取117億元地方政府存量債務置換債券和新增債券，其中市級80億元，將PPP財政中長期支出責任等納入預算管理，推進建立規(guī)范的市級地方政府舉債融資機制。創(chuàng)新結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理方式，通過清理甄別盤活結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金8.1億元，將結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金清理與預算編制結(jié)合，補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金3.9億元，編入部門預算4.2億元。加強工資制度改革、公車改革和財政內(nèi)控機制改革等上下聯(lián)動改革的前期摸底調(diào)研，研究制定改革新政策及新方案【全文】，做好改革準備。
二是狠抓收入征管。在經(jīng)濟新常態(tài)下，財政收入持續(xù)增收壓力加大，為實現(xiàn)年初預算確定的收入目標，高度重視組織收入工作，注重協(xié)調(diào)、挖掘潛力，突出非稅，我市的財政收入在形勢極為不利的情況下，實現(xiàn)了穩(wěn)步增長。堅持財稅聯(lián)席工作會議制度，做好收入預測和進度分析，密切跟蹤收入動態(tài)，強化部門工作協(xié)調(diào)機制，明確重點稅源、重點項目和收入征管薄弱環(huán)節(jié)，依法征收，應收盡收，確保財政收入及時入庫。解放思想，智慧理財，培植稅源，挖掘潛力，建立可持續(xù)的收入增長模式。規(guī)范非稅收入管理，創(chuàng)新征管方式，加強稽查監(jiān)管。
三是嚴格預算執(zhí)行。深入貫徹落實新預算法，嚴格按照市人大批準的預算抓好執(zhí)行，在規(guī)定時限內(nèi)批復市直部門預算，并嚴格按照年初預算確定的項目用途和范圍下達，做到無預算不支出。進一步深化國庫集中收付制度改革，完善預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，重點加大對會議費、培訓費、公務接待費、重大專項等資金的監(jiān)控力度。推進國庫資金管理機制改革，對專戶進行清理。強化預算約束、厲行勤儉節(jié)約，從嚴控制“三公經(jīng)費”等一般性支出。進一步增強主動接受監(jiān)督的意識，與市審計局主動聯(lián)網(wǎng)，開放預算執(zhí)行查詢窗口，實現(xiàn)實時審計。
四是積極發(fā)揮財政宏觀調(diào)控作用。面對經(jīng)濟下行壓力加大、財政收入增長放緩的局面，充分發(fā)揮財政宏觀調(diào)控職能作用，綜合運用財政資金和政策手段，在加大財政資金投入、支持產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展和增強財政投融資能力等方面，采取了一系列措施，確保財政資金使用精準發(fā)力，推動全市經(jīng)濟穩(wěn)定增長。加大城市基礎設施投入力度，籌措資金70.4億元，爭取中央和省財政資金8.9億元，利用國庫短期調(diào)度資金13億元，重點推進至喜長江大橋、城市快速路網(wǎng)、東山大道BRT等系列基礎設施項目及奧體中心、博物館等公建項目建設，支持和塘悅舍公租房、九安城安置房、環(huán)城南路及中央商務區(qū)城市棚戶區(qū)改造。統(tǒng)籌整合省域副中心城市產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金等三大產(chǎn)業(yè)基金24億元，采取“補投融”相結(jié)合方式，支持精細化工、食品生物醫(yī)藥等六大千億產(chǎn)業(yè)和特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)做大做強�；I措資金對市中小企業(yè)擔保公司增資擴股，新增擔保貸款1.4億元�！白尷�、輸血、反哺”實體經(jīng)濟,安排風險補償金，引導金融機構(gòu)投入，推出“財政增信惠農(nóng)貸”、“財政科技創(chuàng)新貸”、“財政引導及時貸”等各類財政金融創(chuàng)新產(chǎn)品。
五是落實各項民生保障政策。上半年，全市民生支出170.4億元，增長28.5%，占一般公共預算支出總額的76.1%;市本級民生支出37.7億元，增長40.5%，占一般公共預算支出總額的75.2%。在財政收支矛盾十分突出的情況下，更加注重落實好各項民生政策，保障民生等重點支出需要，教育、科技、農(nóng)業(yè)、社會保障與就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育、文化體育與傳媒、節(jié)能環(huán)保、住房保障等重點支出保障水平進一步提高。促進教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展。安排教育專項資金2.4億元，爭取中央和省財政資金1196萬元，支持市青少年實踐教育基地建設和職教園建設，支持重點職業(yè)院�；A設施、實訓基地和重點專業(yè)建設。加大社會保障力度，提高城鄉(xiāng)居民基礎養(yǎng)老金、企業(yè)退休人員養(yǎng)老金標準。安排就業(yè)資金和殘疾人保障資金8850萬元，支持重點人群就業(yè)和個人自主創(chuàng)業(yè)，推進殘疾人社會保障體系和服務體系建設。降低失業(yè)保障費率。執(zhí)行社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤聯(lián)動機制。提高城鄉(xiāng)困難群眾醫(yī)療救助個人自付住院救助比例。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，安排醫(yī)改資金1.8億元。提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合、基本公共衛(wèi)生服務年人均財政補助標準。安排資金9253萬元，推進智慧城市建設和全國最佳食品安全放心城市創(chuàng)建。安排資金2766萬元，支持創(chuàng)建國家公共文化服務體系示范區(qū)。
二、預算執(zhí)行中存在的困難和問題
(一)經(jīng)濟下行壓力加大。
當前，世界經(jīng)濟處于深度調(diào)整之中，復蘇動力不足，我國經(jīng)濟進入由高速增長轉(zhuǎn)向中高速增長、更加注重發(fā)展方式轉(zhuǎn)變、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，國內(nèi)外環(huán)境相當復雜，不穩(wěn)定不確定因素依然較多，經(jīng)濟下行壓力仍然較大，部分行業(yè)面臨市場需求不足、產(chǎn)能嚴重過剩、商品價格低位波動、資金與債務等潛在風險顯性化的困難和挑戰(zhàn)。從我市情況看，今年經(jīng)濟相比往年困難更多、壓力更大、形勢更為嚴峻，特別是投資增速下滑、工業(yè)增長后繼支撐不夠、消費長期低位運行、部分行業(yè)和企業(yè)經(jīng)營困難等問題比較突出。
(二)傳統(tǒng)骨干行業(yè)企業(yè)形勢低迷。
受經(jīng)濟下行及政策影響，宜昌傳統(tǒng)骨干行業(yè)發(fā)展面臨極大挑戰(zhàn)，整體呈現(xiàn)低迷態(tài)勢。上半年，全市全口徑稅收收入完成158.7億元，增長5.6%，其中第二產(chǎn)業(yè)稅收增幅僅為1%。全市制造業(yè)合計入庫稅收31.1億元，下降2.1%，其中：紡織業(yè)入庫3325萬元，下降77.3%，減收1.1億元;酒、飲料和精制茶制造業(yè)入庫1.8億元，下降29.4%，減收7612萬元;黑色金屬冶煉和壓延加工業(yè)入庫2.1億元，下降26.8%，減收7672萬元;專用設備制造業(yè)入庫9467萬元，下降21.3%，減收2558萬元;食品制造業(yè)和煙草制造業(yè)形勢略好，分別入庫2億元和8.9億元，比同期分別增收1.2億元、1.5億元，減緩了制造業(yè)稅收下降的幅度，但并不能扭轉(zhuǎn)下降的態(tài)勢。與此同時，受化工行業(yè)景氣度不高影響，全市采礦業(yè)入庫稅收5億元，下降19.4%，減收1.2億元。礦產(chǎn)、化工制造業(yè)等作為宜昌工業(yè)優(yōu)勢和特色產(chǎn)業(yè)，占我市稅收比重仍然較大，但由于產(chǎn)能過剩、環(huán)境資源承載能力等限制，發(fā)展遭遇周期性瓶頸，行業(yè)內(nèi)部分支柱企業(yè)經(jīng)營困難，稅收后續(xù)增長乏力。
(三)稅收收入形勢不容樂觀。
受經(jīng)濟增速下滑和政策性減稅等因素的影響，今年以來我市稅收收入呈低速增長態(tài)勢，1-5月稅收收入增幅一直維持在3%左右，6月份增幅回升到7%，稅收收入增幅每月均低于全省平均增幅。上半年，全市15個稅種中6個稅種下降，其中與經(jīng)濟發(fā)展密切相關(guān)的主體稅種“兩增兩降”。地方稅種增幅創(chuàng)近年來最低，也成為制約全市稅收收入增收的主要因素，其中土地相關(guān)稅種增速回落20.6個百分點。綜合經(jīng)濟增速放緩，清理規(guī)范稅收優(yōu)惠政策和進一步實行結(jié)構(gòu)性減稅政策的落實，三峽集團公司、三峽財務公司、葛洲壩集團公司、葛洲壩財務公司、葛洲壩房地產(chǎn)公司等企業(yè)總部外遷使稅收發(fā)生轉(zhuǎn)移，央行降準降息使金融業(yè)稅收存在不確定性等，我市稅收收入形勢不容樂觀。
(四)預算平衡矛盾突出。
經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)后，收入形勢更加嚴峻。在稅收收入增收困難的同時，取消、停征和免征一批行政事業(yè)性收費，檢察院和法院的上劃等對非稅收入也造成了影響，財政收入的不確定性和減收因素明顯增多。然而，財政支出壓力明顯加大。一是落實規(guī)范公務員津貼補貼、事業(yè)單位績效工資、公務車改革、機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革等增支政策。二是落實教育、科技、農(nóng)業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等民生支出政策。三是支持建設現(xiàn)代化特大城市、打造“四大平臺”、促進六大千億產(chǎn)業(yè)發(fā)展、生態(tài)文明建設等重點支出。四是地方政府債券和其他一些政府性債務陸續(xù)進入償還高峰期等剛性支出需求。與此同時，中央和省財政進一步完善一般性轉(zhuǎn)移支付制度，重點增加對革命老區(qū)、民族地區(qū)、邊疆地區(qū)、貧困地區(qū)的轉(zhuǎn)移支付，清理、整合、規(guī)范專項轉(zhuǎn)移支付，改革資金分配辦法，我市受經(jīng)濟發(fā)展水平、財政供養(yǎng)規(guī)模、人均財力狀況等因素影響，上級對我市特別是市本級的轉(zhuǎn)移支付補助相對較少。在財政收入來源減少、支出明顯加大的情況下，我市財政收支矛盾十分突出，收支平衡難度加大。
三、下半年財政主要工作舉措
下半年，我們將繼續(xù)按照市委市政府的決策部署，認真落實市五屆人大六次會議的有關(guān)決議以及本次會議提出的要求，加快財政改革步伐，統(tǒng)籌處理好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風險的關(guān)系，把握好深化財稅改革與完成年度預算任務的內(nèi)在聯(lián)系，促進實現(xiàn)2017年經(jīng)濟社會發(fā)展各項預期目標。
(一)加快培育新增長點，促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長。
突出“穩(wěn)增長”的重要位置，夯實“穩(wěn)增長”的基礎。積極落實相關(guān)財稅政策，加快培育新增長點，把政策轉(zhuǎn)化為財源建設的成果，促進經(jīng)濟平穩(wěn)增長。著力拉動投資需求。加大力度推進重大項目建設，筑牢經(jīng)濟發(fā)展支撐。發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)基金拉動社會資本投資的作用，大力發(fā)展新興產(chǎn)業(yè)，促進財政增收。落實好支持企業(yè)發(fā)展的財稅政策。推進結(jié)構(gòu)性減稅和普遍性降費，落實支持和促進重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)的稅收政策，努力營造有利于大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新的發(fā)展環(huán)境，為企業(yè)發(fā)展減負加力。貫徹落實國務院關(guān)于清理規(guī)范稅收等優(yōu)惠政策要求，規(guī)范執(zhí)行已出臺的優(yōu)惠政策。建立規(guī)范、科學、嚴密的財源籌劃機制，強化財政協(xié)稅護稅功能，健全涉稅信息共享機制，加大收入組織力度，調(diào)動市場、企業(yè)、政府等各類資源，積極尋找增收點。依法加強稅收征管，完善非稅收入征繳制度和監(jiān)督體系，努力實現(xiàn)財政收入規(guī)模、質(zhì)量和增速同步提高。
(二)深入推進財稅體制改革，釋放改革紅利。
按照2017年財政改革工作要點，抓好各項財政改革任務的落實，將改革成果應用到財政管理的方方面面。完善政府預算體系，增強預算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)功能，加大資金統(tǒng)籌力度，盤活存量資金，推進預算信息公開，在執(zhí)行好已經(jīng)出臺的政策文件的同時，進一步完善相關(guān)制度，并狠抓落實。推進中期財政規(guī)劃管理，試編發(fā)展性支出三年滾動規(guī)劃。規(guī)范權(quán)責發(fā)生制事項，規(guī)范財政專戶及往來資金管理，完善國庫現(xiàn)金管理，合理調(diào)節(jié)國庫資金余額，防止把金融風險轉(zhuǎn)化為財政風險。加快PPP項目實施進度，提高PPP項目可融資性，助推更多PPP項目落地。創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金管理使用方式，加強與金融、債券、基金等機構(gòu)對接，形成“政府投資+金融資本+社會資本”的融資機制，放大財政資金引導、示范和帶動的杠桿效應。創(chuàng)新政府債務管理機制，做好80億元新增債券及置換債券分配工作，制定關(guān)于加強政府性債務管理系列政策措施，建立“權(quán)責利相結(jié)合、借用還相統(tǒng)一”的政府債務管理機制。加快推進簡政放權(quán)步伐，圍繞清權(quán)、確權(quán)、曬權(quán)、束權(quán)，加大改革力度，出臺政府采購、預算編制、資金撥付等領域八條簡政放權(quán)措施，優(yōu)化財政服務，轉(zhuǎn)變政府職能。
(三)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，助推經(jīng)濟提質(zhì)增效。
圍繞我市產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃，認真落實市政府“黃金八條”，用好產(chǎn)業(yè)股權(quán)引導基金，促進六大千億產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展，扶持現(xiàn)代服務業(yè)及戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)突破性發(fā)展。引導企業(yè)加大科技創(chuàng)新投入，支持新建各級研發(fā)平臺、創(chuàng)新型企業(yè)、產(chǎn)業(yè)基地和科技孵化器。創(chuàng)新財政扶持中小企業(yè)機制，擴大“財政科技創(chuàng)新貸”、“財政增信惠農(nóng)貸”等系列財政金融產(chǎn)品支持中小企業(yè)融資成果，推出“電商流通優(yōu)惠貸”，支持建立適應電子商務發(fā)展的多元化投融資機制，支持城區(qū)電子商務等新興服務業(yè)及商貿(mào)、物流等現(xiàn)代服務業(yè)發(fā)展。以產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、綠色交通、“三河十庫”等十大重點項目建設為抓手，推進生態(tài)文明建設。支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展，推進統(tǒng)籌試點鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設和強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策落實，支持美麗鄉(xiāng)村建設和農(nóng)村環(huán)境整治。
(四)完善政策機制，切實保障改善民生。
落實針對不同教育類型的財政支持政策。支持市青少年實踐教育基地和市一中、夷陵中學、市特殊學校新校區(qū)建設，推進職教園建設。建立健全職業(yè)院校生均經(jīng)費保障機制，支持社會力量參與職業(yè)教育發(fā)展。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高醫(yī)療保險、公共衛(wèi)生服務財政補助標準，建立穩(wěn)定可持續(xù)籌資機制。完善計劃生育投入機制，落實城鎮(zhèn)獨生子女年老父母獎勵全覆蓋等計生政策。支持創(chuàng)業(yè)帶動就業(yè)和統(tǒng)籌做好重點群體就業(yè)。健全社會保障體系，出臺被征地農(nóng)民基本養(yǎng)老保險實施辦法，推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險制度和工資制度改革。創(chuàng)新保障性安居工程資金使用機制，實行實物保障與貨幣補貼并舉。加大棚戶區(qū)改造貨幣化安置力度，利用PPP模式或政府購買服務方式盤活存量房，加大回購存量商品房作為保障性住房的力度。加大文化惠民投入，推進國家公共文化服務體系示范區(qū)建設。加強和創(chuàng)新社會管理，推進司法體制經(jīng)費保障制度改革。完善農(nóng)村公益性服務“以錢養(yǎng)事”機制。
(五)強化財政管理，確保資金安全規(guī)范有效。
落實人大有關(guān)決議和審計意見，完善政府預算體系和預算編制機制，推進預算績效管理，試編權(quán)責發(fā)生制政府綜合財務報告。實行財政投資評審新模式，采取放開一批、自評一批、聯(lián)評一批方式推進財政投資評審。對規(guī)格、標準統(tǒng)一的貨物類、服務類項目，執(zhí)行政府采購程序，不進行評審;對投資額5000萬元以下的建設項目委托業(yè)主自評，實行備案制管理;對重大建設項目，會同業(yè)主聯(lián)合評審。加強非稅收入稽查力度，推廣新型繳款方式，完善收入項目目錄清單，探索罰沒財物處置方式。改革完善政府采購制度，通過“建機制、簡程序、抓監(jiān)督、促公開”，再造政府采購流程，加大政府采購監(jiān)督力度。規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)管，實行資產(chǎn)處置聯(lián)動協(xié)作審批，制定市直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)監(jiān)督管理辦法。強化會計基礎工作，加強對會計師事務所誠信體系建設和執(zhí)業(yè)質(zhì)量監(jiān)管。對項目前期周轉(zhuǎn)金、殘疾人就業(yè)保障金、福彩公益金等5類專項資金開展專項檢查，確保專項資金用到實處。細化部門預算公開內(nèi)容，推動部門決算公開，規(guī)范預決算公開程序，主動回應社會關(guān)切。
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
適應我國經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，有效應對當前經(jīng)濟形勢，做好各項財政工作，任務十分繁重。我們將在市委市政府的正確領導下，認真落實本次常委會的審議意見，誠懇接受市人大常委會的指導和監(jiān)督，主動作為，扎實工作，努力完成2017年預算，促進實現(xiàn)全年經(jīng)濟社會發(fā)展預期目標。
【2017預算執(zhí)行情況報告2】
我受市人民政府委托，向大會報告2017年財政預算執(zhí)行情況和2017年財政預算草案，請予審議，并請各位市政協(xié)委員和列席人員提出寶貴意見。
一、2017年財政預算執(zhí)行情況
??公共財政預算。公共財政總收入完成240700萬元，為年初預算的100%，比上年(下同)增加25798萬元，增長12.00%。預算支出完成584943萬元，為調(diào)整預算的100%，比上年增加155780萬元，增長36.30%，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用0萬元(詳見附表1)。
??政府性基金預算。預算收入完成723614萬元，為年初預算的777.49%，比上年增加673271萬元，增長1337.37%。預算支出完成789417萬元，為調(diào)整預算的100%，比上年增加734614萬元，增長1340.46%(詳見附表2)。
??國有資本經(jīng)營預算。預算收入完成163萬元，為年初預算的100%。預算支出完成47萬元，為調(diào)整預算的33.57%(詳見附表3)。
??社會保險基金預算。預算收入完成91962萬元，為年初預算的100.71%，預算支出完成83462萬元，為年初預算的108.13%(詳見附表4)。
以上預算收支平衡，略有結(jié)余。需要說明的是，上述預算執(zhí)行情況是預計數(shù)，在年度決算編制后，還會有些變化。
2017年，財政部門努力克服宏觀經(jīng)濟下行壓力加大、結(jié)構(gòu)性減稅因素增多、增收空間縮小、剛性支出增長過快、收支矛盾異常突出等諸多不利因素的影響，廣辟財源，勤征細管，嚴控支出，深化改革，強化監(jiān)管，全力支持全市經(jīng)濟和社會事業(yè)和諧發(fā)展�；仡櫼荒陙淼墓ぷ�，我們主要抓了以下幾點：
(一)嚴格依法征管，征收體制日趨完善。堅持依法依規(guī)組織收入，做到應收盡收，促進財政收入持續(xù)穩(wěn)步增長。一是征管對象重點明確。全市建筑行業(yè)完成稅收收入19741萬元，增加7938萬元，增長67.25%;房地產(chǎn)業(yè)完成稅收收入24884萬元，增加4529萬元，增長22.25%;全市納稅前20強企業(yè)增收8498萬元，增長17.45%。二是征收工作亮點突出。全市住宿和餐飲業(yè)完成稅收收入2456萬元，增加991萬元，增長67.65%;打擊“兩違”建筑稅費清繳收入完成16992萬元，增加4246萬元，增長33.31%;農(nóng)村耕地占用稅、契稅完成3509萬元，改變了近五年來農(nóng)村“兩稅”放任自流的局面。三是非稅征管成效顯著。建立非稅收入激勵考核機制，全市非稅收入完成84808萬元，增加18211萬元，增長27.35%。
(二)科學調(diào)度資金，重點支出保障較好。確保了各項干部職工改革性福利政策落實到位，確保了政權(quán)機關(guān)的正常運轉(zhuǎn)，確保了重點民生支出的需要。一是提高全市干部職工待遇。啟動鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作補貼發(fā)放工作。以應發(fā)工資為基數(shù)，足額發(fā)放了干部職工的個人年度考核獎勵工資。按照每人每月增加300元的標準，預發(fā)了在職人員基本工資的調(diào)資部分。離退休人員工資按要求套改到位。二是提高鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障水平。合理確定鄉(xiāng)鎮(zhèn)財力和人均基本財力標準。2017年公共預算新增安排540萬元資金用于鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障和街道辦事處工作補助。三是提高社會保障水平。啟動老年鄉(xiāng)村醫(yī)生、民辦教師、代課教師生活困難補助。新農(nóng)合、城鎮(zhèn)居民醫(yī)保的人均補助標準提高到380元，全市參保人數(shù)達到126.27萬人。城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險標準提高到75元/月/人。保障特殊群體基本生活，全市城市低保對象11276人，月人均補差293元;農(nóng)村低保對象50716人，月人均補差128元。四是提高教育保障水平。足額落實義務教育階段學校公用經(jīng)費。安排校舍維修改造工程、義務教育階段薄弱學校改造等各類工程建設資金5886萬元，改善了農(nóng)村辦學條件。完善扶困助學機制，安排家庭經(jīng)濟困難寄宿學生補助及職業(yè)教育助學金、普通高中助學金共2737萬元。五是提高住房保障水平。投入24681萬元用于保障性住房建設，全市新開工保障性住房項目64個，共5909套住房。
(三)加大“三農(nóng)”投入，惠農(nóng)政策落到實處。認真落實各項強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策。一是認真發(fā)放涉農(nóng)補貼。全年共發(fā)放涉農(nóng)補貼36項，發(fā)放資金總額27900萬元，惠及全市24萬戶補貼對象。二是夯實農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎。向上級爭取專項資金1146萬元，對68座小二型水庫進行除險加固。投入1080萬元用于中小河流治理。確保了關(guān)王塘和太平灌區(qū)等小農(nóng)水重點建設項目配套改造資金的需要。整合財政資金3420萬元，建設高標準農(nóng)田面積1.5萬畝。整合財政資金3000萬元，支持油茶綜合產(chǎn)業(yè)園建設，建設標準化油茶生產(chǎn)基地1.5萬畝、早實豐產(chǎn)基地1萬畝。三是改善農(nóng)村人居環(huán)境。安排農(nóng)村公路建設資金6000萬元，支持村民改善出行條件。投入農(nóng)村飲水安全項目資金3659萬元，有效解決了我市農(nóng)村飲水困難的問題。投入1100萬元用于農(nóng)業(yè)環(huán)境整治以獎代補，提升了農(nóng)村環(huán)境質(zhì)量。投入4350萬元用于農(nóng)村危房改造，為2900戶農(nóng)村困難群眾改善了基本居住條件。四是推進農(nóng)村綜改工作。積極支持遙田鎮(zhèn)建新村開展“美麗鄉(xiāng)村”建設。爭取到上級一事一議財政獎補資金2739萬元，實施項目361個，完成硬化道路68千米，修建水渠61千米，硬化山塘118口，環(huán)衛(wèi)項目3個。五是支持精準扶貧工作。安排扶貧資金435萬元，實施“雨露計劃”、建立貧困戶信息網(wǎng)絡系統(tǒng)等，提高了扶貧資金使用的精準度和使用效益。
(四)創(chuàng)新體制機制，財政改革有序推進。通過深化各項改革，不斷完善體制機制，提高了財政科學化精細化管理水平。一是推進預算管理制度改革。全面落實新《預算法》，構(gòu)建規(guī)范透明的預算管理機制。建立了一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算、社會保險基金預算統(tǒng)籌協(xié)調(diào)的全口徑預算管理體系。部門預算公開實現(xiàn)“全覆蓋”，“三公”經(jīng)費預決算全面公開。二是推行PPP模式。積極推進“耒陽市智慧城市綜合開發(fā)項目”，大市循環(huán)經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)園項目被列為全省第二批政府和社會資本合作PPP示范項目，項目計劃投資15.01億元。三是落實政府債務管理體制改革。2017年，全市置換債券金額合計3.47億元，極大地減輕了財政支出壓力。國投公司獲批發(fā)行城市地下綜合管廊建設專項債券12億元，將推動我市重點民生項目的建設進程。
(五)規(guī)范財經(jīng)秩序，財政監(jiān)管全面加強。充分發(fā)揮財政監(jiān)督職能，加強財政資金管理，確保財政資金安全運行。一是嚴格控制“三公”經(jīng)費開支。制訂了《耒陽市市直機關(guān)差旅費管理辦法》，對全市行政事業(yè)單位的財務管理、會計基礎工作及“三公經(jīng)費”使用情況、公務車輛使用管理情況進行了檢查，有效降低了行政運行成本，全市“三公經(jīng)費”同比下降5%。二是認真開展各項監(jiān)督檢查工作。開展非稅收入稽查，規(guī)范非稅收入管理。積極清理“吃空餉”人員，停發(fā)了60名在編不在崗人員工資。三是不斷加大投資評審工作力度。累計評審項目373個，評審總金額212807萬元，審定金額190800萬元，審減資金22007萬元，審減率為10.34%。四是扎實推進政府采購監(jiān)管工作。全市共完成政府采購監(jiān)管總額42865萬元，實際支付政府采購合同總額39282萬元，平均節(jié)約率為8.36%。五是加強重點項目績效評價。先后組織人員對資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付資金、公共衛(wèi)生資金和校車經(jīng)費進行績效評價，進一步提高編制財政預算的水平。
在充分肯定成績的同時，我們也清醒的看到當前財政工作存在的問題和不足。如經(jīng)濟轉(zhuǎn)型尚需時日，主體財源缺乏，財政增收困難;財政供養(yǎng)人員過多，負擔過重，剛性支出壓力大;國庫資金缺口加大，資金調(diào)度日益艱難;有些單位財務管理不規(guī)范，財政資金使用效益有待進一步提高等等。對于這些問題，必須引起高度重視，采取有效措施，逐步解決。
二、2017年財政預算安排意見
全市財政工作指導思想是：深入貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會精神，緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，充分發(fā)揮財政職能作用，大力培植財源，增強發(fā)展后勁;推進依法征管，促進財政增收;優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，構(gòu)建公共財政;深化財稅改革，健全體制機制;加強財政監(jiān)督，嚴肅財經(jīng)紀律，為加快富民強市提供有力的財力保障。
根據(jù)我市經(jīng)濟和社會發(fā)展計劃，全市財政收支預算安排如下：
(一)公共財政預算(考慮到我市國有資本經(jīng)營預算收支規(guī)模較小，從2017年起并入公共財政預算，不再單獨編制)�？偸杖腩A期完成269600萬元，比2017年年初預算240700萬元，增加28900萬元，增長12%左右。其中上劃中央收入預期完成71589萬元，增長17.41%;上劃省級收入預期完成21432萬元，增長14.38%;本級收入預期完成176119萬元，增長9.40%。(詳見附表5)
預算支出堅持“保工資、保民生、保運轉(zhuǎn)”，優(yōu)先保障干部職工工資和改革性福利待遇支出，保障社會民生福利支出，保障單位運轉(zhuǎn)和社會穩(wěn)定的支出需要。堅持厲行節(jié)約的原則，全市“三公”經(jīng)費預算5087萬元，比上年預算下降10%。2017年公共財政預算支出安排391000萬元，比上年預算增加10280萬元，增長2.70%。其中上級提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付支出21344萬元，提前下達的一般性轉(zhuǎn)移支付支出36954萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付支出30920萬元，本級安排的支出301782萬元。(詳見附表6)
(二)政府性基金預算。收入預期完成78251萬元，比上年預算數(shù)減少14819萬元，下降15.92%左右。其中國有土地使用權(quán)出讓收入預期完成76000萬元(不含按計提繳入公共財政預算收入的4000萬元)。
支出預算安排37954萬元，比上年預算減少48048萬元，下降55.87%。其中上級提前下達的專項轉(zhuǎn)移支付支出3萬元，本級安排的支出37951萬元。(詳見附表7)
(三)社會保險基金預算。2017年我市社會保險基金預算共6項，較上年新增“機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金預算”。全年收入預期完成146938萬元，其中保費收入75446萬元，投資收益1278萬元，財政補貼收入69709萬元。支出預算安排134816萬元，其中保險待遇支出131718萬元。(詳見附表8)
三、完成2017年財政預算任務的主要措施
2017年是“十三五”規(guī)劃的開局之年，也是我市建市30周年。做好2017年的財政工作，具有十分重要的意義。財政部門將認真履行自身職責，積極作為，努力完成全年財政工作各項任務，為全市經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展作出應有的貢獻。
(一)堅持創(chuàng)新生財，推進經(jīng)濟發(fā)展。按照“做大、放活、調(diào)優(yōu)、扶強”的原則，建立健全財政政策導向機制，加快推進全市財源建設。一是強化財政扶持，做大做強重點企業(yè)。加大對年創(chuàng)稅100萬元以上的企業(yè)的扶持力度。將政府性資金存款與金融機構(gòu)支持企業(yè)貸款情況掛鉤，鼓勵金融機構(gòu)對重點企業(yè)提供信貸支持。探索國有資本參與重點民營企業(yè)投資管理，引導重點企業(yè)提高科技創(chuàng)新能力，提升競爭力。二是著力一區(qū)三園基礎設施建設，打造招商引資平臺。不斷完善園區(qū)基礎設施建設，盤活園區(qū)資源，做到條件成熟一片，滾動開發(fā)一片。實行項目準入機制和風險預警機制，規(guī)定項目建設期限，將土地及其他優(yōu)惠政策與企業(yè)納稅情況掛鉤，提高招商引資質(zhì)量。努力引進一批高稅收、高附加值的企業(yè)入駐我市。三是突出本土特色，推進電子商務發(fā)展。積極培育本土企業(yè)，幫助一批科技含量高、成長性好的本土企業(yè)盡快投產(chǎn)發(fā)展。圍繞油茶、貢茶、粉皮等本土特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，大力培植鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源。推進“互聯(lián)網(wǎng)”行動，實現(xiàn)線上與線下銷售的有機結(jié)合，為全市的工業(yè)產(chǎn)品、農(nóng)業(yè)特產(chǎn)、旅游景點打開廣闊的市場。四是激活吸納社會資本，擴大PPP模式運作范圍。積極將第二水廠、污水處理廠、標準化廠房、蔡倫竹海等存量資產(chǎn)盤活，引進社會資本參與經(jīng)營管理，解決我市基礎設施建設資金不足的問題。
(二)堅持科學聚財，推進綜合治稅。進一步完善稅收征管制度，強化稅收保障工作，確保各項稅收及時、準確、足額入庫。一是建立稅收保障信息平臺。對全市稅源進行地毯式清理，將信息集中反饋到信息平臺，實現(xiàn)涉稅信息共享，加強稅源控管，防止稅收流失。二是強化重點稅源征管。繼續(xù)加大重點企業(yè)、重點行業(yè)收入督促征收力度。積極完善國土收入征管機制，堵塞征管漏洞。三是完善零散稅收征管方式。對城區(qū)個體工商戶稅收、房屋租賃稅收、車輛營運稅收等實行委托代征，對銷售不動產(chǎn)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)相關(guān)稅收及契稅、耕地占用稅等開展協(xié)稅護稅。以適當?shù)莫剟罘绞�，鼓勵消費者向商家索取發(fā)票，構(gòu)建新型個體稅收社會綜合治稅網(wǎng)絡。
(三)堅持合理用財，推進公共財政。按照公共財政的要求，進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排各項支出。一是支持社保事業(yè)發(fā)展。積極推進機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險改革，加快養(yǎng)老服務體系建設。深化公立醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)改革，落實財政補助政策。適當調(diào)整新農(nóng)合補償方案，全面啟動大病醫(yī)療保險，提高城鎮(zhèn)居民醫(yī)保醫(yī)療待遇水平。二是支持教科文事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)做好中小學校舍安全經(jīng)費保障工作，著力改善貧困地區(qū)薄弱學校基本辦學條件，推進義務教育均衡發(fā)展。積極支持鄉(xiāng)鎮(zhèn)公辦中心幼兒園建設，以政府購買服務和獎勵等方式支持普惠性民辦幼兒園發(fā)展。加快推進“兩館一中心”建設，完善我市文化服務體系。三是支持“三農(nóng)”發(fā)展。積極申報國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營項目，通過扶持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作社等新興農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體，扶持農(nóng)業(yè)優(yōu)勢特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展，帶動農(nóng)民增收。繼續(xù)支持精準扶貧工作，加大農(nóng)村環(huán)境整治力度，推進建設。四是支持全市性的重點工作。努力保障公車改革、鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革工作及建市30周年重點財政投資項目的支出需要，確保各項改革和重大項目順利實施。
(四)堅持精細理財
